1. Formål og Anvendelsesområde
Denne politik beskriver, hvordan jeg som freelance bogholder overholder hvidvasklovens krav om risikovurdering (§7) og skriftlige politikker og procedurer (§8). Politikken sikrer, at jeg systematisk vurderer og imødegår risikoen for hvidvask og terrorfinansiering i mit arbejde.

2. Risikovurdering (§7)
Jeg foretager en risikovurdering af mine kunder og deres forretning for at identificere potentielle risici for hvidvask og terrorfinansiering. Risikovurderingen inkluderer:

• Branche: Vurdering af, om kundens branche er særligt udsat for hvidvask.
• Geografi: Overvejelse af, om kundens aktiviteter involverer højrisikolande.
• Kundetype: Identifikation af, om kunden er en politisk eksponeret person (PEP) eller har en kompleks ejerstruktur.
• Transaktionsmønstre: Evaluering af usædvanlige eller komplekse transaktioner.

Risikovurderingen dokumenteres og opdateres årligt eller ved væsentlige ændringer i kundens forhold.

3. Politikker, Procedurer og Interne Kontroller (§8)
For at forebygge og opdage hvidvask og terrorfinansiering følger jeg nedenstående procedurer:

• Kundekendskabsprocedurer (KYC): Jeg indhenter og verificerer kundens identitetsoplysninger, herunder CVR-nummer, legitimation og ejerstruktur.
• Løbende Overvågning: Jeg overvåger transaktioner og adfærd for at identificere mistænkelige forhold.
• Indberetning af Mistænkelige Transaktioner: Hvis jeg identificerer mistænkelige transaktioner, foretager jeg en intern vurdering og indberetter om nødvendigt til Hvidvasksekretariatet.
• Opbevaring af Dokumentation: Jeg opbevarer kundedata og dokumentation i minimum fem år i henhold til lovgivningen.

4. Dokumentation og Opdatering
Jeg dokumenterer alle relevante oplysninger og revurderer min politik mindst en gang årligt for at sikre overholdelse af lovgivningen og tilpasning til eventuelle ændringer.